Si tratta dei titolari di un’azienda di import-export e commercio all’ingrosso di articoli per cancelleria e prodotti informatici, i quali sono definiti "fiscalmente pericolosi, professionisti dell'evasione fiscale e dediti in modo sistematico ad attività criminali nel settore tributario ". L’articolata truffa ha permesso di frodare il fisco attraverso evasione dell’Iva